眼瞅着明年好退休了，我爸却执意要更改养老保险参保档次，从前的他四处打工，养家糊口，对于养老金看得很淡，交个最低档，有个养老金就够了。

自从与老同学聚会后，心思转变了，不知道从哪得来的消息，说是退休前一年将参保档次从60%改成300%，养老金会大涨，据说多领1000元。

听到我爸神秘兮兮的言论，我不禁在想，难不成养老保险缴费真的有所谓的“拐点”？退休前一年是关键年份，抓住了影响自己的后半辈子？

为了验证这一说法，我【社保精算师】将用一些数据为你解析，揭开心中的疑惑：

“参保缴费时，我也想多缴一些，可无奈单位只按照最低档次参保，我们也不想去举报单位，毕竟还想在这工作，再找工作也比较难。”

社会平均工资每年在上涨，60%的参保缴费档次也在上涨，部分私企、民企不惜冒着违法的风险，给员工少缴、漏缴养老保险，以达到节省人工成本的目的。

而工作不稳定的灵活就业人员，因为自己缴费压力大，绝大多数人都按照最低档次缴纳社保，而坚持15年之后，养老金能领多少呢？

不同地区的社平工资不一样，参保缴费不一样，退休后的计算也不一样，下面我们以我爸缴费数据为例，为大家详细讲解，2004年到2018年持续缴费后，坐等2019年退休。

按照上图所示，灵活就业人员这15年参保缴费86316元，个人账户是34526元，不少网友疑惑，剩下的钱去了哪里？是不是充公了？

养老保险是分为两个账户，个人账户与统筹账户，灵活就业人员缴费的总钱数是40%进入个人账户，60%进入统筹账户，领养老金时也是个人账户养老金与基础养老金。

所以，有付出有回报，基础养老金比个人账户养老金还多一些，并非大家所想的“充公”，按照计算公式，假如2019年退休，大连2018年社平工资味7299元，养老金多少呢？

个人账户养老金=34526/139=248元，基础养老金=7299（预估大连2018年社平工资）*（1+0.6）/2*15*1%=876元。

1124元，的确是不高，即便是加上这么多年的利息，估计也就在1500元左右，对大连退休人员来说，勉强满足基本的生活保障。那么，时光倒流，最后一年300%档次参保缴费，养老金会不会变成2124元呢？

宁可信其有，不可信其无，很多人秉承着这样的守则，咬紧牙关来缴纳最后一年的300%社保费用，如此降低生活水平的举动，究竟值不值得呢？

假如说从59岁开始选择参保300%缴费档次，同样在2019年退休，会是什么样的景象呢？首先从缴费上来看，至少多缴费27652元，从经济上来看，这一年过得压力很大。

通过上表中，我们可以轻松看出，随着参保缴费档次从最低改成了最高，个人缴费额增加，平均缴费指数也上升，养老金自然会多领。

个人账户养老金=45588/139=328元，基础养老金=7299（大连2018年社平工资）*（1+0.76）/2*15*1%=963元。

两者相加是1291元，仅仅比自己缴纳60%的档次多了167元，看到这个养老金增加额，我爸总算是理性了，事实上并没有上涨1000元，参保缴费还是量力而行比较好。

缴纳养老保险是一项长期工程，是多年坚持下来的结果，并没有什么拐点，如果按照回本年限来看，缴纳最低档次反而回本快，但是面临的是不够花。

对于灵活就业人员来说，没有必要听信网络传言，在退休前非得交最高档次，让自己的生活非常拮据，事实上，养老金也就多个一两百元，个人认为不划算。

有人或许会反驳我，养老金以后还能多涨！这不可否认，养老金上涨中唯一与养老金水平挂钩的是一小部分，具体比例如下图所示：

综上所述，养老金漫长的缴费生涯中，单单一年的多缴费虽然能带来养老金的提升，但并不能实现质的飞跃，以后多涨的钱数也比较少。

就拿上图来看，定额调整所有人一样，与工龄挂钩是缴费年限，而与养老金挂钩的比例最高也就是1.5%，所以，是省下钱另做他用，还是退休前拼命交300%档次，答案不言而喻了，你说呢？欢迎留言讨论。