江苏省人社部门11月底公布了2022年养老保险缴费基数上下限。2022年江苏省社保缴费基数下限由3800元上调至4250元，上限暂按21821元执行。很多人可能感叹缴费基数上涨了不少钱，尤其是最低缴费基数增加了450元。灵活就业人员按照20%比例的缴费，每月多缴纳的灵活就业人员养老保险费将多了90元，一年就是1080元。如果是企业，负担的总成本将是每月多增加108元（个人增加36元，单位增加72元）。

养老保险负担加重，就不缴费了吗？说实话还是劝大家交下去的好，因为参保缴费不仅重要，而且更划算。

实际上4250元是根据以往工资增长率推算出来的缴费基数下限，这是低于60%缴费基数下限的过渡性基数。如果按照60%比例测算将是4500元左右。由于去年的疫情影响，2020年我们没有调整养老保险缴费基数下限，因此要通过2~3年过渡的方式恢复到60%的上年度社会平均工资水平。江苏省采取的是三年过渡的方式。

随着时间的推移，我们的社会平均工资在不断地提升，每年增长率都在8%~10%以上。现在不缴，等未来缴纳时负担会更重。现在银行的存款利率、国债的收益率都是越来越低了，我们自己存钱理财，每年收益率能达到8%~10%吗？

另外，虽然说现在退休是养老保险缴费满15年、到退休年龄就可以按月领取养老金，但未来可不一定。因为人社部“十四五”规划提出，除了推动延迟退休以外，还要提升领取养老金的最低缴费年限。越晚缴费，肯定会越吃力的。

缴费基数越高，产生的养老金待遇就越高。我们的养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。缴费基数提升，计算养老金时的平均缴费指数也会提高，个人账户养老金的累计余额也会更多，计算出来的养老金自然会更高。

其实，如果我们按照60%基数缴费15年，在社会平均工资不变的情况下，回本时间是108个月。但是江苏省2021年的养老金计发基数已经达到了7974元远，超过社平缴费基数。再加上养老金的计发基数每年都在不停地提升。我们的回本时间，只会越来越短。

参加职工养老保险，参保人去世以后家属还可以领取到丧葬补助金和抚恤金待遇，有关标准全国已经统一。丧葬补助金的标准，是去世上年度该省市两个月的城镇人均可支配收入。抚恤金标准根据缴费年限长短和领取养老金时间长短确定，最多可以领取24个月的城镇人均可支配收入，最少也可以领取9个月。江苏省2020年的城镇人均可支配收入为4425元，这样有关遗属待遇的标准为48675元至115050元。除此以外，养老保险个人账户的余额是可以继承的，至少保本40%。

退休以后我们的养老金还会年年增长，2021年养老金平均增长率也高达4.5%。江苏省的总体调整还是不错的，缴费年限越长增加的标准越高。缴费年限15年以上25年以下部分，每年缴费年限增加2.7元；25年以上部分，每年缴费年限增加4.5元。

所以，参加养老保险作为一种投资，收益率也是相当不错的。如果我们不缴纳职工基本养老保险，自己把钱存起来，相对贬值的速度非常快。

如果收入水平太低，还是建议提升自己的收入。如果是残疾人或者大龄就业困难人员等群体收入比较低的话，可以申请当地的灵活就业人员参保补贴，一般可以领取36个月，距离退休不足5年的话最长可以领取5年呢

最后，还是建议先给女性缴纳社保。毕竟她们领取养老金的年龄早，预期寿命还长，相对更划算的。